Njegov princip rada sastoji se od stvaranja idealnih uvjeta za potpunu oksidaciju CO i HC, koja se odvija ubrzano zbog interakcije s nereaktivnim elementom, katalizatorom. Za postizanje oksidacije obje tvari potrebna je potrebna energija aktivacije (dovoljna temperatura), ispravna reakcijska udaljenost (blizina reagensa) i dovoljno oksidacijskog sredstva (O2).
Oksidacijski katalizator se sastoji od kutije od nehrđajućeg čelika unutar koje se nalazi keramički monolit. Keramičko tijelo sastoji se od mreže čije su površine obložene slojem aluminijevog oksida s evaporiranom platinom i paladijem. Kada ispušni plin prođe kroz mrežu, prazni prostori unutar mreže zagrijavaju katalizator, te tako pokreću proces pretvorbe tvari koje uzrokuju onečišćenje u u inertne tvari. Plemeniti metali oksidiraju ispušne plinove, smanjujući koncentraciju ugljičnog monoksida i neizgorjelih ugljikovodika.